職業(yè)年金基金管理暫行辦法發(fā)布 股票投資比例上限為30%

人社部網(wǎng)站12日消息，為規范職業(yè)年金基金管理，維護各方當事人的合法權益，根據信托法、合同法、證券投資基金法、《國務(wù)院關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養老保險制度改革的決定》、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》等法律及有關(guān)規定，近日，人社部、財政部印發(fā)《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》，對管理職責、基金投資、收益分配及費用、計劃管理及信息披露、監督檢查等作出明確規定?！掇k法》自印發(fā)之日起施行。

辦法指出，職業(yè)年金基金投資股票、股票基金、混合基金、股票型養老金產(chǎn)品的比例，合計不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的30%。職業(yè)年金基金不得直接投資于權證，但因投資股票、分離交易可轉換債等投資品種而衍生獲得的權證，應當在權證上市交易之日起10個(gè)交易日內賣(mài)出。

投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎設施債權投資計劃、特定資產(chǎn)管理計劃，以及商業(yè)銀行理財產(chǎn)品型、信托產(chǎn)品型、基礎設施債權投資計劃型、特定資產(chǎn)管理計劃型養老金產(chǎn)品的比例，合計不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的30%。其中，投資信托產(chǎn)品以及信托產(chǎn)品型養老金產(chǎn)品的比例，合計不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的10%。

投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎設施債權投資計劃、特定資產(chǎn)管理計劃或商業(yè)銀行理財產(chǎn)品型、信托產(chǎn)品型、基礎設施債權投資計劃型、特定資產(chǎn)管理計劃型養老金產(chǎn)品的專(zhuān)門(mén)投資組合，可以不受此30%和10%規定的限制。專(zhuān)門(mén)投資組合應當有80%以上的非現金資產(chǎn)投資于投資方向確定的內容。

單個(gè)投資組合的職業(yè)年金基金財產(chǎn)，按照公允價(jià)值計算應當符合下列規定:

(一)投資一家企業(yè)所發(fā)行的股票，單期發(fā)行的同一品種短期融資券、中期票據、金融債、企業(yè)(公司)債、可轉換債(含分離交易可轉換債)，單只證券投資基金，分別不得超過(guò)上述證券發(fā)行量、該基金份額的5%，其中基金產(chǎn)品份額數以最近一次公告或者發(fā)行人正式說(shuō)明為準，也不得超過(guò)該投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的10%。

(二)投資單期商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎設施債權投資計劃或者特定資產(chǎn)管理計劃，分別不得超過(guò)該期商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎設施債權投資計劃或者特定資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)管理規模的20%。投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎設施債權投資計劃或者特定資產(chǎn)管理計劃的專(zhuān)門(mén)投資組合，可以不受此規定的限制。

單個(gè)計劃的職業(yè)年金基金財產(chǎn)按照公允價(jià)值計算應當符合下列規定：

(一)投資股票型養老金產(chǎn)品的比例，不得高于職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的30%。

(二)投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎設施債權投資計劃、特定資產(chǎn)管理計劃和商業(yè)銀行理財產(chǎn)品型、信托產(chǎn)品型、基礎設施債權投資計劃型、特定資產(chǎn)管理計劃型養老金產(chǎn)品的專(zhuān)門(mén)投資組合，以及商業(yè)銀行理財產(chǎn)品型、信托產(chǎn)品型、基礎設施債權投資計劃型、特定資產(chǎn)管理計劃型養老金產(chǎn)品的比例，合計不得高于職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的30%。其中，投資信托產(chǎn)品、信托產(chǎn)品型養老金產(chǎn)品的專(zhuān)門(mén)投資組合，以及信托型養老金產(chǎn)品的比例，合計不得高于職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的10%。