“速度穩健、結構優(yōu)化、風(fēng)險可控”，成為2016年上海國資國企財務(wù)監管的工作目標。

“速度穩健、結構優(yōu)化、風(fēng)險可控”，成為2016年上海國資國企財務(wù)監管的工作目標。

2月1日，上海市政府官網(wǎng)發(fā)布上海市國資委關(guān)于印發(fā)《2016年度財務(wù)監管工作要點(diǎn)》的通知，通知要求，著(zhù)力保障新常態(tài)下的穩增長(cháng)，著(zhù)力完善以管資本為主的監管方式，堅決打好提質(zhì)增效攻堅戰，全力推動(dòng)上海國資監管和國企發(fā)展再上新臺階。

所謂的速度穩健，指的是在講求質(zhì)量和效益的前提下，確保營(yíng)業(yè)收入和利潤總額保持平穩增長(cháng)，其中，利潤總額增長(cháng)不低于營(yíng)業(yè)收入增長(cháng)，主業(yè)利潤增長(cháng)不低于利潤總額增長(cháng)。

所謂的結構優(yōu)化，分別包括存量國資和增量國資。其中，在增量上對戰略新興產(chǎn)業(yè)等“四大領(lǐng)域”投入超過(guò)85%；科技研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比重進(jìn)一步提高；而在存量上，則是加快清理和退出無(wú)法持續經(jīng)營(yíng)及長(cháng)期虧損企業(yè)；豐富融資方式，降低融資成本。

所謂風(fēng)險可控，則是指無(wú)新增資產(chǎn)負債率紅燈企業(yè)，已亮紅燈企業(yè)指標發(fā)展趨勢向好；各主要風(fēng)險指標控制在預警線(xiàn)以?xún)?；重大風(fēng)險事件得到有效處置。

為實(shí)現上述目標，上海市國資委要求制定并落實(shí)各項穩增長(cháng)措施。

一方面是按照分類(lèi)監管要求，細化企業(yè)穩增長(cháng)的目標和措施；突出業(yè)務(wù)預算、投資預算、資金預算等的協(xié)同，從源頭上確保穩增長(cháng)目標的實(shí)現。

二是完善動(dòng)態(tài)監測體系。加強對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)子企業(yè)、對外投資情況的全過(guò)程跟蹤，嚴格季度風(fēng)險報告及風(fēng)險預警書(shū)制度，落實(shí)風(fēng)險跟蹤及應對管理。

三是爭取配套政策支持。梳理現行稅務(wù)、金融等監管政策，指導企業(yè)用好用足政策。

為了提升管資本方式下的財務(wù)監管能力，通知也提出，要加強重點(diǎn)領(lǐng)域財務(wù)監管。

這其中包括兩大類(lèi)內容，一是開(kāi)展不良資產(chǎn)檢查。包括核銷(xiāo)的合規性檢查、長(cháng)期未清理資產(chǎn)減值檢查及原因分析、資產(chǎn)損失責任追究等，促進(jìn)企業(yè)不良資產(chǎn)的規范處置；年內修訂完善《上海市國資委系統企業(yè)資產(chǎn)損失責任追究管理暫行規定》。

另外一類(lèi)，則是拓展境外資產(chǎn)檢查。促進(jìn)企業(yè)規范境外投資前決策管理和投資后運營(yíng)管理，梳理典型案例，推進(jìn)境外投資監管全覆蓋。

企業(yè)的債務(wù)風(fēng)險和盈利風(fēng)險也被強調。

通知提出，要控制債務(wù)風(fēng)險。重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)資產(chǎn)負債率紅燈以及瀕臨紅燈的情況，防止企業(yè)追求超出自身承受能力的發(fā)展速度，過(guò)快擴張債務(wù)規模。

同時(shí)也要控制盈利風(fēng)險。重點(diǎn)關(guān)注主業(yè)經(jīng)營(yíng)現金流持續為負、產(chǎn)生重大虧損等風(fēng)險事件，督促企業(yè)積極應對和化解風(fēng)險。

為了深化企業(yè)“五位一體”(全面預算管理、資金集中管理、風(fēng)險預警、內控制度建設、財務(wù)信息化)的財務(wù)管控能力建設，通知要求，提高企業(yè)資金集中度。重點(diǎn)推動(dòng)資金集中度較低的企業(yè)開(kāi)展資金集中管理，已經(jīng)實(shí)施集中管理的企業(yè)努力實(shí)現全覆蓋，委管企業(yè)總體資金集中度力爭比上年提升5個(gè)百分點(diǎn)，達到55%。

與此同時(shí)，要提升資金管理能力。充分發(fā)揮資金預算、資金平臺、融資工具的作用，優(yōu)化債務(wù)結構，降低資金成本；加強對存量業(yè)務(wù)(應收賬款、存貨)、外匯業(yè)務(wù)、類(lèi)金融業(yè)務(wù)、融資貿易(擔保)業(yè)務(wù)等風(fēng)險易發(fā)多發(fā)環(huán)節的防范措施。

而風(fēng)險管控范圍也將得以延伸。上海要推進(jìn)風(fēng)險預警體系三級全覆蓋，對因客觀(guān)原因暫時(shí)無(wú)法實(shí)現全覆蓋的企業(yè)集團，必須將重點(diǎn)企業(yè)以及高負債率、高庫存、持續虧損等存在較大風(fēng)險的企業(yè)覆蓋到位。