健康險種類(lèi),健康險種類(lèi)有哪些

每經(jīng)記者：涂穎浩 每經(jīng)編輯：馬子卿

8月1日，隨著(zhù)稅優(yōu)健康險惠民新政正式落地實(shí)施，多家險企推出了首批新稅優(yōu)健康險產(chǎn)品?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者了解到，人保健康首批推出了10款稅優(yōu)健康險產(chǎn)品，產(chǎn)品類(lèi)型覆蓋了長(cháng)期護理保險、醫療保險及疾病保險三個(gè)稅優(yōu)險種。

此外，平安健康險本次開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品以醫療險為主，包含兩款產(chǎn)品。而中國太保旗下太平洋健康險也推出了稅收優(yōu)惠型醫療險產(chǎn)品。

在業(yè)內看來(lái)，新稅優(yōu)健康險產(chǎn)品責任涵蓋了門(mén)診醫療、住院醫療、長(cháng)期護理、健康管理、特藥及特定醫療器械等一攬子健康保障，有效滿(mǎn)足居民多元化的醫療保障需求，激發(fā)居民參保意愿，居民參保率有望大幅提升。

平安健康險相關(guān)負責人表示，“政策性產(chǎn)品對人身保險公司所有者權益、償付能力充足率等提出明確要求，確保經(jīng)營(yíng)主體具備相應的服務(wù)能力?！?/p>

首批上線(xiàn)的新稅優(yōu)健康險到底有啥亮點(diǎn)，消費者購買(mǎi)又有哪些注意事項？

今年26歲的李先生，是一位來(lái)自北京的國企員工，他在支付寶平臺購買(mǎi)了一款可保終身的互聯(lián)網(wǎng)專(zhuān)屬稅優(yōu)長(cháng)期護理保險產(chǎn)品，成為國內個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險新政發(fā)文后的第一單。李先生投保選擇20年交，每年交2400元，累計交費4.8萬(wàn)元。他的個(gè)稅稅率為20%，在交費期內每年可申請退稅480元，累計可省稅9600元。

早在2016年1月1日，為促進(jìn)多層次醫療保障有序銜接，有效降低醫療費用負擔，在監管部門(mén)指導下，商業(yè)健康保險個(gè)人所得稅政策試點(diǎn)在全國31個(gè)城市啟動(dòng)試點(diǎn)，2017年7月推廣至全國。

今年7月初，為推動(dòng)稅優(yōu)健康險惠及更多人民群眾，國家金融監督管理總局印發(fā)了《關(guān)于適用商業(yè)健康保險個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《通知》”），將適用個(gè)稅優(yōu)惠的商業(yè)健康保險產(chǎn)品范圍擴大，并可為配偶、父母等家庭成員投保，該《通知》自今年8月1日起正式實(shí)施。

“本次改革將稅優(yōu)健康險產(chǎn)品范圍擴大到長(cháng)期護理保險，用稅收減免政策助力商業(yè)護理險發(fā)展，激發(fā)護理險產(chǎn)品創(chuàng )新供給，實(shí)現了互聯(lián)網(wǎng)渠道銷(xiāo)售護理險的重大突破，是保險行業(yè)的重大利好?！比吮＝】悼偩銕煖丶艺窠榻B稱(chēng)，基于人保健康長(cháng)護險業(yè)務(wù)的行業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢，公司針對消費者生命周期內不同階段護理需求的不同和護理險產(chǎn)品適用場(chǎng)景的不同，為不同年齡段設置了差異化、有針對性的護理保障，開(kāi)發(fā)了終身護理險和定期護理險兩款稅優(yōu)長(cháng)期護理保險產(chǎn)品。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，首批上線(xiàn)的新稅優(yōu)健康險包含長(cháng)期護理保險、醫療保險及疾病保險等多個(gè)稅優(yōu)險種，其中醫療險產(chǎn)品數量最多。首批上線(xiàn)的險企中，以人保健康險推出的產(chǎn)品數量和種類(lèi)最多，包含5款醫療險、4款護理險和1款重疾險產(chǎn)品。

平安健康險本次開(kāi)發(fā)了兩款產(chǎn)品。據悉，產(chǎn)品亮點(diǎn)有三個(gè)方面：一是長(cháng)期保證續保，產(chǎn)品穩定可靠；二是0免賠，沒(méi)有報銷(xiāo)門(mén)檻；三是身體狀況不好的納稅人也能買(mǎi)，涵蓋既往癥治療的報銷(xiāo)。

“稅優(yōu)健康險的推動(dòng)將不斷促進(jìn)多層次醫療保障有序銜接，有效降低醫療費用負擔，豐富既往癥和中老年人等人群的保險保障，對整個(gè)商業(yè)健康市場(chǎng)有著(zhù)正面和積極的作用?！逼桨步】惦U相關(guān)負責人表示。

太平洋健康險推出的稅收優(yōu)惠型醫療險產(chǎn)品，針對肺癌、肝癌等多種癌癥，還實(shí)現了零免賠，最高可賠付800萬(wàn)元。據介紹，產(chǎn)品覆蓋了0-70周歲的人群，確保高齡人群可以無(wú)憂(yōu)投保。此外，慢性病人群也可以正常投保。

“此次改革最大的亮點(diǎn)還是覆蓋面的擴展，包括產(chǎn)品范圍、被保險人群體等，人群上則由個(gè)人向家庭擴展?！碧窖蠼】惦U相關(guān)負責人介紹，該產(chǎn)品還提供了“家庭單”折扣，2位及以上家庭成員共同投保即可享受95折。

螞蟻保相關(guān)負責人表示，從產(chǎn)品類(lèi)型來(lái)看，防癌醫療險的投保門(mén)檻較低，對健康要求限制較少，可報銷(xiāo)癌癥的治療費用，適合高齡老人及亞健康群體投保；而終身護理險產(chǎn)品設計靈活，兼具護理保險保障和資金增值的功能，既能在退休前進(jìn)行長(cháng)期資金規劃，又能在退休后給到全面的護理保障。

根據規定，購買(mǎi)“稅優(yōu)健康險”的投保人，除了能獲得相應的保險保障外，個(gè)人在當年（月）計算應納稅所得額時(shí)，還可以享受個(gè)人所得稅抵扣減免，稅前即可扣除，限額2400元/年（200元/月）。

據了解，消費者如需購買(mǎi)稅優(yōu)產(chǎn)品，其購買(mǎi)流程與其他產(chǎn)品一致。在個(gè)稅抵扣上，《通知》明確了商業(yè)健康保險信息平臺為投保稅優(yōu)健康險的投保人建立唯一的稅優(yōu)健康險信息賬戶(hù)，生成唯一的識別碼，用于歸集和記錄投保人投保的所有稅優(yōu)健康險相關(guān)信息。這也意味著(zhù)，購買(mǎi)稅優(yōu)健康險進(jìn)行個(gè)稅抵扣也將更加便捷。

螞蟻保相關(guān)負責人舉例稱(chēng)，假設北京市民小王每月扣除“五險一金”后薪資是12000元，按照國家規定，月工資在8000-17000之間的，個(gè)人所得稅稅率為10%。投保稅優(yōu)健康險后，小王除了獲得相應健康保障外，每年實(shí)際可額外減免的個(gè)稅金額=年交保費（最高不超過(guò)2400）*10%，也就是小王最高每年能省240元的稅。按照這一計算公式，如果年保費增加或者個(gè)人所得稅率提高，那能減免的個(gè)稅金額也會(huì )相應變多。

投保成功后，小王的保單上將顯示專(zhuān)屬的“稅優(yōu)識別碼”，明年3月1日至6月30日期間，在“個(gè)人所得稅”App上進(jìn)行年度納稅申報時(shí)，輸入“稅優(yōu)識別碼”后即可抵扣個(gè)稅。

“網(wǎng)上投保后很快就獲得了稅優(yōu)識別碼，屆時(shí)報稅時(shí)填到個(gè)稅app就可以了，很便捷?！崩钕壬脖硎?，產(chǎn)品可以完全享受稅收優(yōu)惠。

根據稅優(yōu)健康險新政《通知》，調整后的稅優(yōu)健康險實(shí)現了兩個(gè)“擴大”。第一，適用于個(gè)稅優(yōu)惠的商業(yè)健康保險范圍擴大，涵蓋醫療保險、長(cháng)期護理保險和疾病保險，大眾可選擇的保險種類(lèi)更加豐富。

第二，被保險人群體也進(jìn)一步擴大。投保人既可以為本人投保，也可以為其配偶、子女，父母投保。既促進(jìn)多層次醫療保障有序銜接，有效降低醫療費用負擔，又豐富了既往癥和老年人等人群的保險保障。

同時(shí)，《通知》為體現惠民性，還給出了“兩限一不限”?！皟上蕖?，一是指《通知》設置了較高的醫療保險賠付率要求，從政策層面保證了稅優(yōu)醫療險較高的性?xún)r(jià)比。

根據《通知》要求，醫療保險產(chǎn)品連續三年綜合賠付率指標低于精算假設的80%，人身保險公司應當及時(shí)采取調整改進(jìn)措施，醫療保險業(yè)務(wù)三年累計綜合賠付率指標低于65%的，除采取上述措施外，人身保險公司報送該類(lèi)產(chǎn)品時(shí)，應當提交費率合理性說(shuō)明材料，說(shuō)明材料須由總經(jīng)理、總精算師、財務(wù)負責人簽字確認并經(jīng)公司董事會(huì )審議。

二是新增了最低保險期限，醫療保險的保險期間或保證續保期間不低于3年，長(cháng)期護理保險和疾病保險的保險期間不低于5年，從政策層面保證了稅優(yōu)健康險保險保障的長(cháng)期性。

“一不限”是《通知》不再要求稅優(yōu)健康險使用示范條款，將產(chǎn)品設計交給市場(chǎng)主體，保險公司可根據消費者的需求，享有更大的產(chǎn)品設計自主權和產(chǎn)品創(chuàng )新空間。

在平安健康險相關(guān)負責人看來(lái)，稅優(yōu)健康險新政有以下幾大特點(diǎn)：一是產(chǎn)品覆蓋面擴大，人群上從投保人擴展到投保人的家庭；保險產(chǎn)品上，除了醫療險還增加了長(cháng)護險和重疾險。

二是產(chǎn)品保障更強，新政允許人身保險公司針對既往癥人群設置不同的保障方案；保險保障期間也傾向于長(cháng)期保證，產(chǎn)品穩定性更好。

三是流程優(yōu)化，讓個(gè)人客戶(hù)可以簡(jiǎn)潔、順滑地進(jìn)行投保和稅收抵扣的操作，大大增強了客戶(hù)的投保意愿，也將進(jìn)而增加險企開(kāi)發(fā)稅優(yōu)產(chǎn)品的積極性。

此外，產(chǎn)品設計更加市場(chǎng)化、自由化。產(chǎn)品不再設計標準化條款，只對既往癥人群設置承保要求，其他產(chǎn)品設計內容都交給保險公司。

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